Paragraaf Bedrijfsvoering

Organisatieontwikkeling en personeelsbeleid

Personeelsformatie
In de begroting 2026 wordt uitgegaan van een formatie omvang van 196,4 fte. Als gevolg van keuzepensioen wordt verwacht dat medewerkers zullen uit-, in- en doorstromen. Op dit moment is er nog geen duidelijkheid om hoeveel fte's dit zal gaan.  Door ons preventieve beleid inzake ziekteverzuim (inzet bedrijfszorg) ligt het ziekteverzuimpercentage de laatste jaren op een constant gemiddelde van rond de 5%.

CAO gemeenten
De huidige cao gemeenten geldt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027.

Één van de belangrijkste punten van de nieuwe cao gemeenten 2025-2027 is de loonsverhoging van 7,5% in vijf stappen gedurende de looptijd van de cao. In 2025 zijn de lonen gestegen met 3,85% (2% in april en 1,85% in oktober) en in 2026 komt daar nog een structurele nominale verhoging van €35,00 en 1,25% bovenop. Ook de toelage onregelmatige dienst wordt verhoogd en de thuiswerkvergoeding wordt met €0,25 verhoogd naar €2,40 netto per dag per 1 oktober 2025. Verder zijn er afspraken over aflossen studieschuld, vitaliteit, mantelzorg, en rouw opgenomen in de cao.

Uurtarieven ambtelijke organisatie
Om de uurtarieven voor de ambtelijke organisatie te bepalen werd tot en met 2016 jaarlijks bij het opstellen van de begroting een zogenaamde kostenverdeelstaat opgesteld. In deze kostenverdeelstaat werden de zogenaamde indirecte kosten (niet direct aan 1 programma toe te rekenen) en de kosten voor de ondersteunende taken (overhead zoals P&O, financiën, ICT, huisvesting, etc.) verzameld en via de urenverdeling middels een uurtarief toegerekend aan de verschillende begrotingsprogramma’s. De berekende tarieven werden tevens gebruikt voor de doorberekening van door de gemeente verleende diensten aan externe partijen, zoals het herstellen van schades, rioleringswerken en projecten waarbij subsidie wordt ontvangen.
Om evenals in het verleden een uurtarief in rekening te kunnen brengen aan externe partijen wordt vanaf 2017 een aparte berekening gemaakt. Deze berekening is gebaseerd op de berekening zoals deze bij het opstellen van de kostenverdeelstaat werd gemaakt. Als uitgangspunt voor het totaal productieve uren per volledige FTE is 1.450 uren gehanteerd. Verder zijn alle overheadkosten omgeslagen over de doorbelaste salarissen aan de programma’s.

In de Programmabegroting 2026 is daarvoor een opslagpercentage op het salaris berekend van 123% (o.a. gebruikt voor de bepaling van de kostendekkendheid van de gemeentelijke heffingen). Daarbij zijn nagenoeg alle overheadkosten gelijkelijk verdeeld over de binnen- en buitendienstmedewerkers.

Voor de bepaling van de extern door te berekenen uurtarieven zijn de kosten voor ICT evenals in het verleden alleen omgeslagen over de binnendienstmedewerkers, zie hiervoor de volgende tabel.